Ratgeber

Lebensversicherung Anspruch im Todesfall — was Hinterbliebene tun müssen

Eine Lebensversicherung soll im Todesfall die finanzielle Absicherung der Hinterbliebenen sichern. Damit das Geld zügig ausgezahlt wird, müssen Angehörige einige Schritte beachten — und kennen idealerweise den Unterschied zwischen Bezugsrecht, Erbschaft und Steuerregelung. Dieser Ratgeber erklärt, wie der Anspruch auf die Lebensversicherung im Todesfall geltend gemacht wird, welche Unterlagen die Versicherung benötigt und worin Risikolebensversicherung, Kapitallebensversicherung und Sterbegeldversicherung sich unterscheiden.

Grundlagen: Was ist eine Lebensversicherung?

Eine Lebensversicherung ist ein Versicherungsvertrag, bei dem die Versicherung im versicherten Ereignis — Tod oder Erleben eines bestimmten Datums — eine Geldleistung erbringt. Die rechtlichen Grundlagen finden sich in den §§ 150 ff. des Versicherungsvertragsgesetzes (VVG). Anders als der Begriff vermuten lässt, fließt das Geld im Todesfall nicht zwangsläufig in den Nachlass — es kommt entscheidend auf das vereinbarte Bezugsrecht an.

Grob unterschieden werden:

• Risikolebensversicherung: Zahlt nur bei Tod des Versicherten innerhalb der Vertragslaufzeit. Kein Sparanteil.
• Kapitallebensversicherung: Kombiniert Todesfallschutz und Sparvorgang. Ablaufleistung bei Erleben oder Todesfallleistung an Hinterbliebene.
• Fondsgebundene Lebensversicherung: Variante der Kapitalversicherung mit Anlage in Investmentfonds.
• Sterbegeldversicherung: Spezialform — kleinere Summe, zweckgebunden für Bestattungskosten (siehe eigener Ratgeber Sterbegeldversicherung).

Das Bezugsrecht — widerruflich oder unwiderruflich

Das Bezugsrecht legt fest, an wen die Versicherungssumme im Todesfall ausgezahlt wird. Der Versicherungsnehmer benennt im Vertrag eine bezugsberechtigte Person — typischerweise den Ehepartner, die Kinder oder eine andere nahestehende Person. Es gibt zwei Formen:

Wichtig für Hinterbliebene: Wurde ein Bezugsrecht wirksam vereinbart, fließt die Versicherungssumme direkt an den Begünstigten — sie ist dann nicht Bestandteil des Nachlasses. Der Bezugsberechtigte muss kein Erbe sein und benötigt für die Auszahlung in der Regel auch keinen Erbschein.

Was, wenn kein Bezugsberechtigter benannt ist?

Fehlt eine Bezugsberechtigung oder ist sie unklar, fällt die Versicherungsleistung in den Nachlass. Dann erhält die Erbengemeinschaft die Auszahlung. Die Versicherung verlangt in diesem Fall einen Erbnachweis — Erbschein oder notarielles Testament mit Eröffnungsprotokoll.

Todesfallmeldung an die Versicherung

Versicherungsverträge sehen regelmäßig kurze Anzeigefristen vor. Übliche Klauseln verpflichten die Hinterbliebenen, den Todesfall „unverzüglich“ zu melden — oft innerhalb weniger Tage. Wer die Meldepflicht verletzt, riskiert in seltenen Fällen Leistungskürzungen. In der Praxis sollte die Meldung daher zügig erfolgen.

Schritte zur Todesfallmeldung

• Versicherungsschein (Police) heraussuchen
• Schriftliche Meldung des Todesfalls an die Versicherung — Vorname, Name, Geburtsdatum, Todesdatum, Versicherungsnummer
• Beglaubigte Sterbeurkunde beilegen
• Bei Risikoleben: ärztliches Attest oder Todesursachenangabe einreichen, sofern verlangt
• Bankverbindung für die Auszahlung mitteilen
• Bei mehreren Bezugsberechtigten: Aufteilung klären

Welche Unterlagen werden benötigt?

Zwingend einzureichen sind in der Regel:

• Original-Police (Versicherungsschein)
• Beglaubigte Sterbeurkunde
• Schriftliches Anschreiben mit Versicherungsnummer und Bankverbindung
• Ausweiskopie der bezugsberechtigten Person
• Bei Auszahlung in den Nachlass: Erbnachweis

Manche Versicherer halten eigene Formulare für die Todesfallmeldung bereit. Diese können meist direkt beim Versicherer angefordert oder online heruntergeladen werden.

Risikolebensversicherung, Kapitallebensversicherung und Sterbegeldversicherung

Risikolebensversicherung

Die Risikolebensversicherung schützt rein gegen das Todesfallrisiko. Es gibt keinen Sparanteil. Stirbt der Versicherte innerhalb der vereinbarten Laufzeit, wird die Versicherungssumme an die Bezugsberechtigten ausgezahlt. Erlebt der Versicherte den vereinbarten Endzeitpunkt, erlischt der Vertrag ohne Auszahlung. Die Beiträge sind vergleichsweise gering, weil kein Vermögen aufgebaut wird.

Typische Einsatzfelder sind die Absicherung von Familien mit Kindern oder die Besicherung eines Immobilienkredits.

Kapitallebensversicherung

Die Kapitallebensversicherung kombiniert Todesfallschutz und Vermögensaufbau. Die Versicherung zahlt entweder bei Tod oder bei Erleben des vereinbarten Vertragsendes. Ältere Verträge enthalten eine garantierte Mindestverzinsung sowie eine Überschussbeteiligung.

Im Todesfall wird die vereinbarte Versicherungssumme — ggf. zuzüglich aufgelaufener Überschüsse — an den Bezugsberechtigten ausgezahlt.

Sterbegeldversicherung

Die Sterbegeldversicherung ist eine spezielle Form der Kapitallebensversicherung mit überschaubarer Versicherungssumme. Sie ist zweckgebunden und soll die Bestattungskosten decken. Die Auszahlung erfolgt häufig direkt an das Bestattungsunternehmen. Mehr dazu im Ratgeber zur Sterbegeldversicherung.

Steuerliche Behandlung der Auszahlung

Die steuerliche Behandlung hängt entscheidend von der Konstellation ab — insbesondere davon, ob die Versicherung in den Nachlass fällt oder direkt an einen Bezugsberechtigten ausgezahlt wird.

Einkommensteuer

Leistungen aus einer klassischen Lebensversicherung im Todesfall sind nach § 3 Nr. 4 EStG in der Regel einkommensteuerfrei, wenn die Leistung an einen Hinterbliebenen außerhalb des Nachlasses ausgezahlt wird und es sich um eine reine Risiko- oder Kapitallebensversicherung handelt. Bei fondsgebundenen Lebensversicherungen oder bei Erlebensfall-Auszahlungen können andere Regeln gelten — etwa die Halbeinkünfteregelung. Hier kommt es auf den Einzelfall und das Datum des Vertragsabschlusses an.

Erbschaftsteuer

Auch wenn die Versicherungssumme nicht in den Nachlass fällt, kann sie der Erbschaftsteuer unterliegen. § 3 Abs. 1 Nr. 4 ErbStG erfasst Erwerbe aufgrund eines vom Erblasser zugunsten Dritter geschlossenen Vertrages — und damit grundsätzlich auch Lebensversicherungsleistungen mit Bezugsrecht.

Anzeigepflicht beim Finanzamt

Auch Lebensversicherungsleistungen, die durch Bezugsrecht direkt ausgezahlt werden, sind nach § 30 ErbStG dem zuständigen Finanzamt binnen drei Monaten anzuzeigen. Die Versicherer melden Auszahlungen ab einer bestimmten Höhe ohnehin an die Finanzverwaltung.

Lebensversicherung und Nachlass — Sonderkonstellationen

Erbausschlagung trotz Lebensversicherung

Wer das Erbe ausschlägt, verliert dadurch grundsätzlich nicht den Anspruch aus dem Bezugsrecht der Lebensversicherung. Die Versicherungsleistung beruht auf dem Vertrag zugunsten Dritter und nicht auf der Erbenstellung. Wer aufgrund einer Überschuldung des Nachlasses ausschlägt, kann also dennoch die Lebensversicherungsleistung erhalten — Details sollten in unklaren Fällen mit einem Fachanwalt für Erbrecht geprüft werden.

Pflichtteilsergänzungsansprüche

Lebensversicherungsleistungen mit Bezugsrecht können Pflichtteilsergänzungsansprüche auslösen, wenn der Erblasser durch die Begünstigung Dritter sein Vermögen geschmälert hat. Maßgeblich ist hier insbesondere die Rechtsprechung des BGH zur Behandlung von Lebensversicherungssummen im Pflichtteilsrecht.

Mehrere Bezugsberechtigte

Sind mehrere Personen bezugsberechtigt, gilt mangels anderweitiger Regelung im Zweifel die Aufteilung zu gleichen Teilen. Klare Quotenangaben in der Police vermeiden Streit.

• Police und Vertragsunterlagen vollständig sichten
• Bezugsrecht prüfen (widerruflich/unwiderruflich, Person/Quote)
• Versicherer schriftlich mit Sterbeurkunde informieren
• Erbschaftsteuer-Anzeige beim Finanzamt nicht vergessen
• Bei mehreren Verträgen: Liste aller Versicherungen anlegen
• Bei Unklarheit über Bezugsberechtigung: Versicherer um Auskunft bitten

Häufige Fragen zum Lebensversicherung-Anspruch im Todesfall

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